TAXAS DE CÂMBIO PARA ATUALIZAÇÃO DOS CRÉDITOS E OBRIGAÇÕES EM MOEDA ESTRANGEIRA
ATUALIZAÇÃO EM 31.10.01

Sumário

1. ATUALIZAÇÃO

As cotações das principais moedas para fins de atualização dos créditos e obrigações contratados em moeda estrangeira a ser reconhecida contabilmente no dia 31.10.01, de acordo com a cotação verificada nessa data, junto ao Banco Central do Brasil, são as seguintes:

MOEDAS

COTAÇÃO

COMPRA

VENDA

Boliviano

0,3976

0,399312

Coroa Dinamarquesa

0,326882

0,327503

Coroa Norueguesa

0,304029

0,304595

Coroa Sueca

0,253608

0,254054

Dólar Australiano

1,36329

1,36777

Dólar Canadense

1,70284

1,70611

Dólar dos Estados Unidos

2,7063

2,7071

Escudo Português

0,01215

0,012179

Euro/Com. Européia

2,43581

2,44167

Florim Holandês

1,10532

1,10798

Franco Belga

0,060382

0,060528

Franco Francês

0,371336

0,372231

Franco Suíço

1,6545

1,65767

Guarani

0,0005884

0,0005936

Iene Japonês

0,022085

0,022132

Libra Esterlina

3,9384

3,94622

Lira Italiana

0,001258

0,001261

Marco Alemão

1,24541

1,24841

Novo Peso Mexicano

0,291579

0,292993

Novo Sol (Peru)

0,784233

0,788755

Peseta Espanhola

0,014639

0,014675

Peso Argentino

2,70252

2,71443

Peso Chileno

0,0037828

0,0038017

Peso Colombiano

0,00117

0,001176

Peso Uruguaio

0,190876

0,193062

Xelim Austríaco

0,177018

0,177444

Ressalte-se que:

a) Na atualização de direitos de crédito devem ser utilizadas as taxas para compra;

b) Na atualização de obrigações devem ser utilizadas as taxas para venda.

2. CONTABILIZAÇÃO

a) Atualização dos direitos no Ativo:

D - CLIENTES/OUTROS DIREITOS (Ativo Circulante)
C - VARIAÇÃO CAMBIAL ATIVA (Resultado)

b) Atualização de obrigações no Passivo:

D - VARIAÇÃO CAMBIAL PASSIVA (Resultado)
C - FORNECEDORES/FINANCIAMENTOS/EMPRÉS-TIMOS (Passivo Circulante)

Índice Geral Índice Boletim