TAXAS DE CÂMBIO PARA ATUALIZAÇÃO DOS CRÉDITOS E OBRIGAÇÕES EM MOEDA ESTRANGEIRA
Atualização em 31.08.01

Sumário

1. ATUALIZAÇÃO

As cotações das principais moedas para fins de atualização dos créditos e obrigações contratados em moeda estrangeira a ser reconhecida contabilmente no dia 31.08.01, de acordo com a cotação verificada nesta data, junto ao Banco Central do Brasil, são as seguintes:

MOEDAS

COTAÇÃO

COMPRA

VENDA

Boliviano

0,379801

0,381443

Coroa Dinamarquesa

0,311919

0,31252

Coroa Norueguesa

0,288279

0,288821

Coroa Sueca

0,24482

0,245259

Dólar Australiano

1,35258

1,35691

Dólar Canadense

1,64332

1,64656

Dólar dos Estados Unidos

2,5509

2,5517

Escudo Português

0,011597

0,011625

Euro/Com. Européia

2,3250

2,33061

Florim Holandês

1,05504

1,05759

Franco Belga

0,057635

0,057774

Franco Francês

0,354445

0,355299

Franco Suíço

1,53131

1,53424

Guarani

0,0005866

0,0005919

Iene Japonês

0,021435

0,021481

Libra Esterlina

3,67587

3,69177

Lira Italiana

0,0012008

0,0012036

Marco Alemão

1,18876

1,19163

Novo Peso Mexicano

0,276568

0,277915

Novo Sol (Peru)

0,730714

0,734928

Peseta Espanhola

0,013974

0,014007

Peso Argentino

2,55117

2,56245

Peso Chileno

0,0038283

0,0038477

Peso Colombiano

0,0011062

0,0011119

Peso Uruguaio

0,187192

0,189394

Xelim Austríaco

0,168965

0,169373

Ressalte-se que:

a) Na atualização de direitos de crédito devem ser utilizadas as taxas para compra;

b) Na atualização de obrigações devem ser utilizadas as taxas para venda.

2. CONTABILIZAÇÃO

a) Atualização dos direitos no Ativo:

D - CLIENTES/OUTROS DIREITOS (Ativo Circulante)

C - VARIAÇÃO CAMBIAL ATIVA (Resultado)

b) Atualização de obrigações no Passivo:

D - VARIAÇÃO CAMBIAL PASSIVA (Resultado)

C - FORNECEDORES/FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS (Passivo Circulante)

Índice Geral Índice Boletim