TAXAS DE CÂMBIO PARA ATUALIZAÇÃO
DOS CRÉDITOS E OBRIGAÇÕES
EM MOEDA ESTRANGEIRA
Atualização em 31.05.01

 Sumário

1. ATUALIZAÇÃO

As cotações das principais moedas para fins de atualização dos créditos e obrigações contratados em moeda estrangeira a ser reconhecida contabilmente no dia 31.05.01, de acordo com a cotação verificada nessa data junto ao Banco Central do Brasil:

MOEDAS

COTAÇÃO

COMPRA

VENDA

Boliviano

0,359464

0,361027

Coroa Dinamarquesa

0,267455

0,267966

Coroa Norueguesa

0,251297

0,251768

Coroa Sueca

0,218538

0,218932

Dólar Australiano

1,19481

1,19877

Dólar Canadense

1,53178

1,53483

Dólar dos Estados Unidos

2,3592

2,36

Escudo Portuguê

0,0099575

0,0099826

Euro/Com. Européia

1,9963

2,00134

Florim Holandês

0,905883

0,908167

Franco Belga

0,049487

0,049612

Franco Francês

0,304334

0,305102

Franco Suíço

1,31234

1,31484

Guarani

0,0006084

0,0006142

Iene Japonês

0,019769

0,019812

Libra Esterlina

3,34461

3,35146

Lira Italiana

0,001031

0,0010336

Marco Alemão

1,02069

1,02327

Novo Peso Mexicano

0,256565

0,25782

Novo Sol (Peru)

0,647906

0,651621

Peseta Espanhola

0,011998

0,012028

Peso Argentino

2,35449

2,36497

Peso Chileno

0,0038516

0,0038715

Peso Colombiano

0,0010149

0,0010202

Peso Uruguaio

0,177831

0,179965

Xelim Austríaco

0,145077

0,145443

Ressalte-se que:

a) Na atualização de direitos de crédito devem ser utilizadas as taxas para compra;

b) Na atualização de obrigações devem ser utilizadas as taxas para venda.

2. CONTABILIZAÇÃO

a) Atualização dos direitos no Ativo:

D - CLIENTES/OUTROS DIREITOS (Ativo Circulante)

C - VARIAÇÃO CAMBIAL ATIVA (Resultado)

b) Atualização de obrigações no Passivo:

D - VARIAÇÃO CAMBIAL PASSIVA (Resultado)

C - FORNECEDORES/FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS (Passivo Circulante)

Índice Geral Índice Boletim