AJUSTE SINIEF Nº 08/99
RETIFICAÇÃO

RESUMO: O Ajuste Sinief nº 08/99 constou no Suplemento Especial nº 10/99. Estamos publicando a parte final de sua cláusula primeira e as suas cláusulas segunda e terceira e Anexo, por terem sido omitidos naquela oportunidade.

AJUSTE SINIEF Nº 08, de 22.10.99
(DOU de 28.10.99)

XXXVII - campo 37 - Se distribuidora de combustíveis ou TRR: - somente se for distribuidora de combustíveis ou TRR, assinalar no quadrículo correspondente, se realizou operações destinadas a unidade federada favorecida, de combustíveis derivados de petróleo cujo imposto já tenha sido retido anteriormente;

XXXVIII - campo 38 - Transferências efetuadas: informar as transferências efetuadas para filial do sujeito passivo por substituição tributária, localizada na unidade federada favorecida, relativo a produtos sujeitos à substituição tributária, observado o disposto no § 3º.

§ 1º - Na hipótese do inciso XIV, existindo valor a informar, preencher o Anexo I, contendo os seguintes dados: número da nota fiscal de devolução, série, inscrição estadual do contribuinte que está procedendo a mesma, data de emissão e valor do ICMS-ST de devolução, relativo à substituição tributária.

§ 2º - Na hipótese do inciso XV, existindo valor a informar, preencher o Anexo II, contendo os seguintes dados: número da nota fiscal de ressarci-mento, série, inscrição estadual do contribuinte que está procedendo ao mesmo, data de emissão e valor do ICMS-ST de ressarcimento, relativo à substituição tributária.

§ 3º - Na hipótese do inciso XXXVIII, existindo valores a informar, preencher o Anexo III, contendo os seguintes dados: inscrição estadual do destinatário, base de cálculo e valor do ICMS destacado.

§ 4º - A GIA-ST deve ser remetida pelo sujeito passivo por substituição tributária para local a ser indicado pela unidade federada favorecida, até o dia 10 (dez) do mês subseqüente ao da apuração do imposto, ainda que no período não tenham ocorrido operações sujeitas à substituição tributária, hipótese em que deverá assinalar o campo 1, correspondente à expressão "GIA-ST SEM MOVIMENTO".

§ 5º - A GIA-ST deve ser apresentada por transmissão eletrônica de dados ou em meio magnético, a critério da unidade federada favorecida, após ser validada pelo programa de computador aprovado pela COTEPE/ICMS.

§ 6º - Na hipótese de retificação de GIA-ST anteriormente apresentada, deverão ser observados, no que couber, os procedimentos previstos na legislação da unidade federada favorecida.

Cláusula segunda - Caberá à Comissão Técnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS aprovar programa de computador de uso obrigatório pelas unidades federadas e pelos sujeitos passivos por substituição tributária, para digitação, validação e transmissão de dados referente a GIA-ST, observado o leiaute anexo.

§ 1º - Ato da COTEPE/ICMS estabelecerá os procedimentos relativos à utilização do referido programa.

§ 2º - Ficam as unidades da Federação autorizadas a receber a GIA-ST, no modelo atualmente utilizado, por intermédio da internet.

Cláusula terceira - Este Ajuste entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União, produzindo efeitos em relação as operações praticadas a partir de 1º de janeiro de 2000.

LEIAUTE DO ARQUIVO DA GIA ST - Versão 2
REGISTRO PRINCIPAL 

CAMPO

CONTEÚDO

TAMANHO

TIPO

SOMA

ID Registro

A0

2

X

2

Fixo

GST

3

X

5

Versão

02

2

X

7

Ref. 5

Período de Referência formato: MMAAAA

6

N

13

Ref. 6

Inscrição Estadual alinhada a esquerda

14

X

27

Ref. 1

"X" em caso de GIA Sem Movimento

1

X

28

Ref. 2

"X" em caso de substituição de GIA

1

X

29

Ref. 3

Data do 1º Vencimento do ICMS-ST

8

N

37

 

Valor do 1º Vencimento

15

N

52

 

Data do 2º Vencimento do ICMS-ST

8

N

60

 

Valor do 2º Vencimento

15

N

75

 

Data do 3º Vencimento do ICMS-ST

8

N

83

 

Valor do 3º Vencimento

15

N

98

 

Data do 4º Vencimento do ICMS-ST

8

N

106

 

Valor do 4º Vencimento

15

N

121

 

Data do 5º Vencimento do ICMS-ST

8

N

129

 

Valor do 5º Vencimento

15

N

144

 

Data do 6º Vencimento do ICMS-ST

8

N

152

 

Valor do 6º Vencimento

15

N

167

Ref. 4

Sigla da UF Favorecida

2

X

169

Ref. 7

Valor dos produtos

15

N

184

Ref. 8

Valor do IPI

15

N

199

Ref. 9

Despesas Acessórias

15

N

214

Ref. 10

Base de Cálculo do ICMS próprio

15

N

229

Ref. 11

ICMS próprio

15

N

244

Ref. 12

Base de Cálculo do ICMS-ST

15

N

259

Ref. 13

ICMS retido por ST

15

N

274

Ref. 14

ICMS de devoluções de Mercadorias

15

N

289

Ref. 15

ICMS de ressarcimentos

15

N

304

Ref. 16

Crédito do período anterior

15

N

319

Ref. 17

Pagamentos antecipados

15

N

334

Ref. 18

ICMS-ST devido

15

N

349

Ref. 19

Repasse de ICMS-ST ref.Combustíveis

15

N

364

Ref. 20

Crédito para o período seguinte

15

N

379

Ref. 21

Total do ICMS-ST a recolher

15

N

394

Ref. 28

CNPJ - Inscrição no Cadastro Nacional de P. Jurídicas

14

N

408

Ref. 29

Nome do declarante

46

X

454

Ref. 30

CPF/MF do declarante

11

N

465

Ref. 31

Cargo do declarante na empresa

30

X

495

Ref. 32

Telefone DDD

4

N

499

 

Telefone Número

8

N

507

Ref. 33

Fax DDD

4

N

511

 

Fax Número

8

N

519

Ref. 34

e-mail do declarante

40

X

559

Ref. 35

Local

30

X

589

 

Data - AAAAMMDD

8

N

597

Ref. 36

Informações Complementares - 1ª linha

60

X

657

 

Informações Complementares - 2ª linha

60

X

717

 

Informações Complementares - 3ª linha

60

X

777

Ref. 37

Distribuidor de Comb. ou TRR c/operações p/UF (S/N)

1

X

778

Ref. 38

Efetuou transferência p/UF favorecida (S/N)

1

X

779

 

Código Entrega GIA Reservado para uso futuro

6

X

785

 

Quantidade Total de Linhas do Anexo I

4

N

789

 

Quantidade Total de Linhas do Anexo II

4

N

793

 

Quantidade Total de Linhas do Anexo III

4

N

797

 REGISTRO ANEXO I

CAMPO

CONTEÚDO

TAMANHO

TIPO

SOMA

ID Registro

A1

2

X

2

 

Número da nota fiscal

8

N

10

 

Série da nota fiscal

3

X

13

 

Inscrição Estadual

14

X

27

 

Data de emissão da nota fiscal - formato: AAAAMMDD

8

N

35

 

Valor do ICMS-ST de devolução

15

N

50

REGISTRO ANEXO II

CAMPO

CONTEÚDO

TAMANHO

TIPO

SOMA

ID Registro

A2

2

X

2

 

Número da nota fiscal

8

N

10

 

Série da nota fiscal

3

X

13

 

Inscrição Estadual

14

X

27

 

Data de emissão da nota fiscal - formato: AAAAMMDD

8

N

35

 

Valor do ICMS-ST de ressarcimento

15

N

50

 

REGISTRO ANEXO III

CAMPO

CONTEÚDO

TAMANHO

TIPO

SOMA

ID Registro

A3

2

X

2

 

Inscrição Estadual

14

X

16

 

Base de Cálculo

15

N

31

 

Valor do ICMS destacado

15

N

46

Obs: Campos Numéricos devem ser alinhados à direita Campos Alfanuméricos devem ser alinhados à esquerda

Índice Geral Índice Boletim